En el Portal de Internet del SAT se dan a conocer las dudas más frecuentes en el llenado de la Declaración Anual para P.M. del Régimen General de Ley
Presentamos algunas que consideramos son las más relevantes:
¿Cuál es la fecha de corte de la información que se encuentra prellenada en la declaración anual para personas morales?
Una vez que termines de configurar tu declaración, se muestra una ventana en la que se indican las fechas de corte de la información prellenada.
Si no concluí con el llenado y envío de mi declaración el mismo día, ¿debo capturar mi información nuevamente desde el inicio?
No,tu declaración se guardará por un periodo de 30 días naturales en el formulario de manera temporal.
Presenté dos declaraciones complementarias respecto del mismo periodo, el mismo día y pagué la primera de ellas, sin embargo, los aplicativos de pagos provisionales y de la Declaración Anual no reconocen el pago, ¿qué debo hacer?
A fin de que el aplicativo Declaraciones y Pagos actualice tu información, debes presentar una declaración complementaria de modificación de obligaciones, la cual prellena automáticamente el pago que realizaste.
¿Qué pasos debo seguir para presentar la información de mis estados financieros a través de la herramienta Declaración Anual?
En el apartado “Configuración de la declaración”, selecciona el botón “Estados financieros”.
¿Qué información considera la herramienta Declaración Anual para realizar el prellenado del campo “Total de ingresos”?
El campo “Total de ingresos” se prellena con la información de los pagos provisionales que presentaste y que, en su caso, pagaste durante el ejercicio que declaras.
Si omití acumular ingresos en mis pagos provisionales, ¿puedo realizarlo a través de la declaración anual?
No, para ello debes presentar una declaración complementaria del pago provisional que corresponda y manifestar los ingresos de manera correcta.
Si requiero disminuir mis ingresos en mis pagos provisionales, ¿puedo realizarlo a través de la declaración anual?
No, para ello debes presentar una declaración complementaria del pago provisional correspondiente y disminuir los ingresos que requieras.
¿En el apartado de deducciones autorizadas se encuentra prellenada la información relativa a los CFDI de nómina que emití a mis trabajadores durante el ejercicio fiscal?
Sí, en el campo “Sueldos, salarios y asimilados” del apartado “Deducciones autorizadas” se muestra toda la información de los CFDI de nómina que emitiste a tus trabajadores durante el ejercicio fiscal.
Tengo pérdidas fiscales de ejercicios anteriores, pero no las visualizo en mi declaración anual ¿qué debo hacer?
En caso de que no visualices algún registro, puedes capturarlo al dar clic en el botón “AGREGAR”.
¿Cómo puedo modificar el coeficiente de utilidad calculado en la declaración anual?
El coeficiente de utilidad no se puede modificar de manera manual, ya que es calculado con base en la información declarada, para modificarlo debes cambiar la información registrada en los apartados “Ingresos” y “Deducciones autorizadas”.
Atentamente
Domínguez, Reséndiz, Cuevas y Asociados, S.C.